ปัญหากฎหมายเกี่ยวกับการลักลอบเปิดบัญชี (บัญชีม้า) ในประเทศไทย

บทคัดย่อ

บทความวิชาการนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษาปัญหากฎหมายเกี่ยวกับการลักลอบเปิดบัญชี (บัญชีม้า) ในประเทศไทย ซึ่งปัจจุบันบัญชีม้าถูกนำมาใช้ในการกระทำความผิดต่าง ๆ มากมายซึ่งจำแนกตามกลุ่มความผิด ได้แก่ ความผิดเกี่ยวกับการพนัน ฉ้อโกง
ยาเสพติด และความผิดอื่น ๆ เช่น กลุ่มนอมินีของมิจฉาชีพ ซึ่งในอดีตพบว่ากลุ่มที่มี
การนำบัญชีม้าไปใช้ ส่วนใหญ่จะเป็นกลุ่มเครือข่ายยาเสพติด กลุ่มวงการพนัน รวมทั้งกลุ่มนอมินีที่ใช้ในการทำธุรกรรมทางการเงินแทนผู้รับประโยชน์ที่แท้จริงที่อยู่เบื้องหลัง ในปัจจุบันพบว่าบัญชีม้าถูกนำไปใช้อย่างแพร่หลายมากขึ้นในการกระทำความผิด
ที่เกี่ยวกับการหลอกลวงฉ้อโกง จากรายงานการสัมมนาเพื่อรับฟังความคิดเห็นต่อ
ผลการศึกษา เรื่อง การศึกษาแนวโน้มการฟอกเงินในประเทศไทย ศึกษาเฉพาะกรณี : การฟอกเงินผ่านนิติบุคคลและธุรกิจบังหน้า ทนายความและนักบัญชี บริษัท
นำเที่ยวทรัสต์ต่างประเทศที่ดำเนินการในประเทศไทย การเล่นแชร์ที่มีการฉ้อโกงและการฟอกเงินผ่านองค์กรไม่แสวงหากำไร พบว่า ขบวนการฉ้อโกงประชาชนมีความเสี่ยงพัวพันกับการฟอกเงินมากที่สุด ซึ่งจากการแก้ไขปัญหาในปัจจุบันควรเป็นการดำเนินการอย่างบูรณาการ มีความจำเป็นในการประสานความร่วมมือระหว่างหน่วยงานต่าง ๆ อาทิ กระทรวงดิจิทัลเพื่อเศรษฐกิจและสังคม ธนาคารแห่งประเทศไทย สำนักงานป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน สำนักงานตำรวจแห่งชาติ กรมสอบสวนคดีพิเศษบูรณาการกัน ในการแก้ไขปัญหากฎหมายเรื่องนี้ แต่อย่างไรก็ดี ประเทศไทยมีการบังคับใช้
พระราชกำหนดมาตรการป้องกันและปราบปรามอาชญากรรมทางเทคโนโลยี พ.ศ. 2566 ซึ่งส่งผลแนวโน้มที่ดีในการแก้ไขปัญหา ซึ่งพระราชกำหนดดังกล่าวมีสาระสำคัญ
ให้อำนาจธนาคารระงับธุรกรรมได้ทันที ส่วนบัญชีม้ามีโทษหนักปรับ 300,000 บาท
ตามมาตรา 9 และ 10 ซึ่งพระราชกำหนดนี้ ใช้เพื่อคุ้มครองประชาชนผู้สุจริตซึ่งถูกหลอกลวงจนสูญเสียไปซึ่งทรัพย์สิน โดยผ่านโทรศัพท์หรือวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ ผู้หลอกลวง
ได้โอนทรัพย์สินที่ได้จากการกระทำความผิดดังกล่าวนั้นผ่านบัญชีเงินฝาก บัตรอิเล็กทรอนิกส์ หรือบัญชีเงินอิเล็กทรอนิกส์ของบุคคลอื่นต่อไปเป็นทอด ๆ อย่างรวดเร็ว เพื่อปกปิดหรือ
อำพรางการกระทำความผิดอีกด้วย